Податкова звітність: ПДВ, податок на прибуток та виправлення помилок

Онлайн-лекторій

Дата:  1 жовтня 2020 року

12
Днів
01
Годин
52
Хвилин
52
Секунд

Спілка Автоматизаторів Бізнесу

ОНЛАЙН-семінар

1 жовтня 2020 року запрошуємо бухгалтерів та керівників прийняти участь у онлайн трасляції семінара!

Участь БЕЗКОШТОВНА
для користувачів програм автоматизації бізнесу,
у яких є діючий договір ІТС ПРОФ.

Організатор: Всеукраїнська Спілка Автоматизаторів Бізнесу


В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ "ЛЕКТОРІЙ":
  • ПДВ: формування показників звітності та виправлення помилок
    • Нові форми податкової звітності з ПДВ: увага, на сайті ДПСУ оприлюднено проект наказу про внесення змін до форми податкової декларації та додатків до неї
    • Податковий кредит (ПК): підтвердні документи та період збільшення / формування:
      • Підтвердні документи (податкова накладна, її "замінники", митна декларація). Останні зміни в ПКУ щодо "імпортного" ПДВ
      • Дата / період відображення ПК (як застосовується правило "1095 днів")
      • В яких випадках податківці мають право не визнавати суми ПК у покупця
      • Виправлення помилок в податковій накладній: нова податкова накладна або розрахунок коригування до старої? Порядок відображення ПК після виправлення помилки
      • Чи є сенс скаржитися на постачальника (Додаток Д8 до декларації)
    • Нюанси нарахування ПДВ для окремих операцій:
      • "Дешевий" продаж (із чим порівнювати базу оподаткування і як виправити помилку у разі її заниження)
      • Безоплатне постачання (скільки разів нараховувати зобов’язання і як оформити рекламні роздачі без додаткового нарахування ПДВ)
      • Коли саме слід нарахувати податкові зобов’язання при здійсненні "умовного продажу" (використання товарів / послуг в звільнених від ПДВ операціях або в негосподарській діяльності). Нестачі, крадіжки, отримання компенсації від винної особи і т.п.
      • ПДВ за нульовою ставкою (дата нарахування, база оподаткування, документи, що підтверджують нульову ставку податку, складання та реєстрація в ЄРПН "нульової" податкової накладної). Останні зміни до ПКУ
      • Заниження ПДВ при імпорті послуг (послідовність дій бухгалтера для виправлення помилки та сплата штрафів)
    • ПДВ-звітність, розрахунки з бюджетом та бюджетне відшкодування
      • Строки подання податкової декларації та сплата податку до бюджету. Зміни до ПКУ. Штрафні санкції в період карантину. Електронний рахунок платника ПДВ
      • Від'ємне значення в декларації – бюджетне відшкодування? Вплив СЕА ПДВ на суму бюджетного відшкодування
      • Порядок виправлення помилок попередніх періодів шляхом подання уточнюючого розрахунку. Сплата недоплати та самоштраф 3%
      • Як платнику ПДВ повернути переплату, в тому числі з електронного рахунку
  • Формування показників декларації з ПДВ та додатків до неї. Виправлення помилок у декларації з ПДВ шляхом складання Уточнюючого розрахунку з ПДВ у програмах для автоматизації бізнесу
  • Оподаткування прибутку: звітність за 9 місяців, виправлення помилок
    • Оновлення форми Декларації з податку на прибуток: коли очікувати зміни
      • Огляд оприлюдненого проекту на сайті МФУ
      • Основні коригування, стосовно Закону № 466 та Закону № 786
      • Поради ДПСУ щодо відображення нових коригувань у старій формі декларації
    • Рядок 2 декларації про прибуток: про що може розповісти бухоблік
      • Бухгалтерські стандарти: правила, методи оцінки. Чого потрібно дотримуватися обов'язково, і як це підтвердити документально
      • Облікова політика як інструмент податкового планування: що нею можна підтвердити, а чого краще не робити?
      • Алгоритм побудови облікової політики – як інструмент для захисту в податкових суперечках
    • Помилка чи коригування облікової політики / облікової оцінки
      • Як відрізнити зміни облікової політики та облікових оцінок від помилок і коли доведеться правити не тільки фінзвітність, а й декларацію
      • Як бути, якщо податківці виявлять помилки у веденні бухобліку
      • Правила та приклади виправлення податкових та бухгалтерських помилок
      • Подання додатку ВП та повторної фінансової звітності
    • Оновлені податкові різниці: чи все враховано по результатах найостанніших змін Законів № 466 та № 786:
      • Періоди, коли не нараховується амортизація у податковому обліку. Остаточна версія законодавця. Що робити із періодом з травня по серпень?
      • Підвищений поріг для визнання основних засобів в податковому обліку з 6 тис. грн. до 20 тис. грн., чи варто змінювати облікову політику? А що якщо поріг в бухобліку інший? Кому слід застосовувати оновлені облікові правила
      • Амортизація "по-податковому": перехід на виробничий метод – для тих, хто бажає в звітності за 9 місяців, особливості застосування прискореної амортизації
      • "Штрафні" новації в складі податкових різниць, коригування по безоплатній передачі – теж з уточненнями
      • Нерезидентські коригування по доходах і видатках. Яку стратегію коригувань обирати. Чи варто сподіватися на правило "витягнутої руки"
      • Додаток ПП – в яких випадках заповнюємо, приклади заповнення при наявності збитків минулих років

Сергій Дробоття (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) зупиниться на питанях що стосуються формування показників звітності з ПДВ та виправленні помилок.

Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrusACCA) детально розкриє питання оподаткування прибутку: звітність за 9 місяців, виправлення помилок.

Ірина Чухно (методист ІТС) розповість про формування показників декларації з ПДВ та додатків до неї та виправлення помилок у декларації з ПДВ шляхом складання Уточнюючого розрахунку з ПДВ у програмах для автоматизації бізнесу.


Вартість перегляду ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ:
  • Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення семінару договір ІТС ПРОФ (як платний, так і пільговий). Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації
  • 150 грн. з ПДВ для звичайних учасників, в тому числі для користувачів програм автоматизації бізнесу за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий договір ІТС ПРОФ

Для перегляду онлайн-семінару "Лекторій" попередня реєстрація обов'язкова.

Додаткові питання Ви можете надсилати на електронну пошту toltec@toltec.com.ua.

 

РЕЄСТРАЦІЯ НА ПЕРЕГЛЯД ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ

Cookie-файли
Налаштування Сookie-файлів
Детальна інформація про цілі обробки даних і постачальників, які ми використовуємо на наших сайтах
Аналітичні Cookie-файли Відключити все
Технічні Cookie-файли
Інші Cookie-файли
Ми використовуємо файли Cookie для поліпшення роботи, персоналізації та підвищення зручності користування нашим сайтом. Продовжуючи відвідувати сайт, ви погоджуєтеся на використання нами файлів Cookie. Детальніше про нашу політику щодо Cookie.
Налаштувати Прийняти все
Cookies